Finances - Baisse des contributions

Compte d’exploitation

Au niveau des produits pour projets, les contributions des partenaires financiers sont en diminution par rapport à 2024 (- CHF 106’158) et retombent à CHF 3'733'397. Sur ces deux dernières années, cela représente même une perte CHF 462'316 : la coupe de financement de la DDC en 2025 et la perte du partenariat avec le CHUV en 2024 impactent les produits pour projets.

Les contributions affectées aux activités et au fonctionnement et les contributions libres diminuent également par rapport à 2024 (- CHF 53’595) et atteignent CHF 756’412. Ces contributions ont néanmoins permis la mise en œuvre de la première année du programme stratégique 2025-2028 et de financer les prestations et services au profit des membres et des partenaires, par exemple la publication du guide Outils de capitalisation, la conférence annuelle, les AG ou le Marché de Noël solidaire.

Au niveau des charges, les cofinancements pour les 75 projets des OM (CHF 3'838’228) sont en légère augmentation par rapport à 2024 (+ CHF 61’628), grâce à l’augmentation des financements des 37 communes partenaires et à l’utilisation de soldes de contrats DDC pour des projets qui sont arrivés à terme en 2025. Ils représentent plus de 83% des charges totales.

Les charges hors projets (ressources humaines, activités, services, etc.) sont en nette diminution (- CHF 85’089), grâce à différentes économies réalisées. A noter que les frais d’administration, de direction et de coordination représentent 19% du total des charges pour activités et fonctionnement (CHF 769’986).

Après allocations aux fonds, l’année 2025 se clôt sur un résultat positif de CHF 1’133.77. Le Conseil propose à l’AG du 22 avril 2026 l’approbation des comptes.

Bilan

Au passif, sous « Fonds étrangers à long terme » figurent des versements arrivés en toute fin d’année, des remboursements et des soldes de financements de projets pour des contrats en cours. A noter qu’en respect du contrat DDC 2025, il n’y a pas de solde au Passif : toute la contribution fédérale (CHF 1'517'000) a été allouée. Sous « Fonds propres de l’association » figurent les différents fonds et réserves affectés hors contrats.

Alexandre Cavin, secrétaire général